बाजार नियामक सेबी ने कार्बन क्रेडिट ट्रेडिंग फर्म के वित्तीय विवरणों को गलत तरीके से पेश करने और फंड को डायवर्ट करने के लिए ईकेआई एनर्जी सर्विसेज लिमिटेड और उसके प्रबंध निदेशक मनीष कुमार दबकारा को क्रमशः दो महीने और 12 महीने के लिए प्रतिभूति बाजार से प्रतिबंधित कर दिया है।
इसके अलावा, नियामक ने कंपनी के पूर्व मुख्य वित्तीय अधिकारी (सीएफओ) मोहित कुमार अग्रवाल को प्रतिभूति बाजार से आठ महीने के लिए प्रतिबंधित कर दिया है, जबकि पूर्णकालिक निदेशक नवीन शर्मा और सोनाली शेख को क्रमशः पांच महीने और एक महीने के लिए प्रतिबंधित कर दिया गया है।
इसके अलावा, सेबी ने प्रतिभूति बाजार नियमों के विभिन्न उल्लंघनों के लिए कंपनी और अन्य व्यक्तियों पर कुल 88 लाख रुपये का मौद्रिक जुर्माना लगाया है।
इसके अलावा, बाजार नियामक ने डबकारा को ईकेआई एनर्जी सर्विसेज से डायवर्ट की गई राशि की वसूली के लिए तत्काल कदम उठाने का निर्देश दिया।
अपने 94-पृष्ठ के अंतिम आदेश में, सेबी ने कहा कि ईकेआई ने वित्त वर्ष 2013 की पहली तीन तिमाहियों के दौरान 197.04 करोड़ रुपये के कुल राजस्व को समय से पहले पहचान लिया था, जिससे निवेशकों के सामने उसके वित्तीय प्रदर्शन को गलत तरीके से प्रस्तुत किया गया।
नियामक ने पाया कि "ईकेआई का प्रकाशन और 197.04 करोड़ रुपये के समय से पहले मान्यता प्राप्त राजस्व का निरंतर खुलासा इसके सूचीबद्ध शेयरों से संबंधित निवेशक निर्णयों से जुड़ी लापरवाह वित्तीय गलत बयानी है"।
साथ ही, नियामक ने पाया कि ईकेआई ने वित्त वर्ष 2012 और वित्त वर्ष 23 के दौरान 26.34 करोड़ रुपये का खर्च बढ़ा-चढ़ाकर बताया, जिसके परिणामस्वरूप उसका मुनाफा कम बताया गया।
आदेश में कहा गया है, "कंपनी ने 2021-22 और 2022-23 के दौरान खर्चों को बढ़ाकर 26.34 करोड़ रुपये का हेर-फेर किया।"
नियामक ने नोट किया कि ईकेआई ने "प्रदान नहीं की गई सेवाओं के खिलाफ फर्जी खर्चों को दर्ज किया था", यह कहते हुए कि ऐसे खर्चों के खिलाफ किए गए भुगतान "परिणामस्वरूप ईकेआई के फंड का विचलन" है।
साथ ही, सेबी ने कहा कि डबकारा गलत वित्तीय जानकारी के निरंतर प्रकटीकरण और कंपनी की वित्तीय रिपोर्टिंग प्रणालियों की उचित निगरानी सुनिश्चित करने में विफलता के लिए जिम्मेदार था। साथ ही, नियामक ने शर्मा, शेख और अग्रवाल को नियामक उल्लंघनों के लिए उत्तरदायी ठहराया।
सेबी ने ईकेआई एनर्जी सर्विसेज पर 12 लाख रुपये, डबकारा पर 28 लाख रुपये, शर्मा पर 13 लाख रुपये, शेख पर 6 लाख रुपये और अग्रवाल पर 19 लाख रुपये का जुर्माना लगाया।
सेबी ने पूर्व अनुपालन अधिकारी इतिशा साहू के अलावा स्वतंत्र निदेशकों रितेश गुप्ता और बुरहानुद्दीन अली हुसैन मक्सी वाला पर भी मौद्रिक जुर्माना लगाया। इसने साहू पर 2 लाख रुपये और गुप्ता और बुरहानुद्दीन अली हुसैन मक्सी वाला पर 4-4 लाख रुपये का जुर्माना लगाया।
संस्थाओं को 45 दिनों के भीतर जुर्माना भरने का निर्देश दिया गया है।
