मुंबई: नेशनल हाउसिंग बैंक (एनएचबी) ने यह स्थापित करने के लिए एसआरजी हाउसिंग फाइनेंस में एक फोरेंसिक जांच शुरू की है कि क्या इसकी पुस्तकों में फर्जी ऋण बनाए गए थे, पुनर्भुगतान प्रविष्टियों में हेरफेर किया गया था और एक ही ऋण संपत्ति एक से अधिक ऋणदाताओं को पेश की गई थी, मामले से परिचित लोगों ने कहा।
एनएचबी ने उदयपुर स्थित एक गैर-जमा स्वीकार करने वाली हाउसिंग फाइनेंस कंपनी के ऑडिट के लिए 3 अक्टूबर को प्रस्ताव के लिए अनुरोध (आरएफपी) जारी किया। निविदा में एसआरजी का नाम नहीं है, जिसका मुख्यालय शहर में है, लेकिन मामले से परिचित लोगों ने इसे जांच के तहत ऋणदाता के रूप में पहचाना। एनएचबी ने अभी तक एक ऑडिट फर्म नियुक्त नहीं की है।
एनएचबी चाहता है कि ऑडिटर "बही में दिखाई देने वाले काल्पनिक, नकली, गैर-वास्तविक या असमर्थित ऋण खातों की पहचान और जांच करें" और यह स्थापित करें कि नामित उधारकर्ता मौजूद हैं या नहीं। इसके लिए ग्राहक पहचान रिकॉर्ड, मंजूरी, संवितरण, बैंक खाते, ऋण दस्तावेज, पुनर्भुगतान ट्रेल्स और धन के उपयोग की जांच करना आवश्यक होगा।
शॉर्टलिस्ट की गई ऑडिट फर्म कंपनी की ऋण उत्पत्ति और लेखा प्रणालियों की जांच करेगी। लेखा परीक्षकों को ऋण खातों, ग्राहक रिकॉर्ड, ईएमआई भुगतान और गैर-निष्पादित परिसंपत्ति वर्गीकरण के निर्माण, विलोपन, परिवर्तन या बैकडेटिंग के लिए पहुंच नियंत्रण और इलेक्ट्रॉनिक लॉग का निरीक्षण करने के लिए कहा गया है। वे असामान्य उपयोगकर्ता गतिविधि और सिस्टम ओवरराइड की भी जांच करेंगे। एनएचबी और एसआरजी हाउसिंग फाइनेंस ने ईटी के सवालों का जवाब नहीं दिया।
मामले से परिचित एक व्यक्ति ने कहा, "ऑडिट यह स्थापित करेगा कि क्या उधारकर्ता और ऋण वास्तविक हैं, खाते और पुनर्भुगतान प्रविष्टियां कैसे बनाई गईं या बदली गईं, और क्या एक ही ऋण कई उधारदाताओं को सुरक्षा के रूप में पेश किया गया था। यह पाई गई किसी भी अनियमितता के वित्तीय प्रभाव को भी निर्धारित करेगा।" ईटी ने 10 सितंबर को रिपोर्ट दी थी कि पहले की जांच में ₹300-400 करोड़ के संदिग्ध फर्जी ऋणों की पहचान के बाद एनएचबी ने एसआरजी के प्रति अपने जोखिम को खतरे में डाल दिया था। संदिग्ध खातों की राशि इसकी रिपोर्ट की गई ऋण पुस्तिका का लगभग एक तिहाई थी। अपने निवेशक प्रकटीकरण के अनुसार, एसआरजी के पास जून तक प्रबंधन के तहत ₹1,076 करोड़ की संपत्ति थी, जो एक साल पहले की तुलना में 35% अधिक है। फोरेंसिक ऑडिट पहले के निष्कर्षों का परीक्षण करेगा।
जांच यह भी जांच करेगी कि क्या एक ही उधारकर्ता, सुरक्षा या प्राप्य को कई उधारदाताओं को गिरवी रखा गया था या अन्यथा प्रस्तुत किया गया था, और एनएचबी पुनर्वित्त के लिए सुरक्षा के रूप में पेश किए गए किसी भी फर्जी खाते की पहचान की जाएगी। लेखा परीक्षकों को यह जांचना चाहिए कि क्या तनावग्रस्त ऋणों को उधारदाताओं को मानक संपत्ति के रूप में दिखाया गया था और उन खातों की फाइलों को सत्यापित करना चाहिए जिनमें पहले के अवलोकनों ने झूठी ईएमआई संग्रह पोस्टिंग को चिह्नित किया था।
एनएचबी ने 31 मार्च, 2025 और 31 मार्च, 2026 तक गैर-निष्पादित संपत्तियों का एक स्वतंत्र, ऋण-दर-ऋण मूल्यांकन मांगा है, जिसमें अतिदेय राशि, रिवर्सल, पुनर्गठन और बाद की वसूली की समीक्षा भी शामिल है। ऑडिटर को पहचानी गई किसी भी अनियमितता के वित्तीय प्रभाव की मात्रा निर्धारित करनी चाहिए। बोलियां 13 अक्टूबर को बंद होंगी। चयनित फर्म के पास उदयपुर में ऑडिट करने के लिए 10 कार्य दिवस होंगे और अपनी रिपोर्ट जमा करने के लिए अन्य 10 कार्य दिवस होंगे। 10 सितंबर को स्टॉक एक्सचेंज फाइलिंग में, एसआरजी हाउसिंग फाइनेंस ने कहा कि नियामक की नियमित निगरानी के हिस्से के रूप में एनएचबी निरीक्षण चल रहा था। इसने आरोपों से इनकार करते हुए कहा, "कंपनी द्वारा कोई फर्जी खाते का निर्माण या रखरखाव नहीं किया गया है, न ही किसी उद्देश्य के लिए कोई राशि डायवर्ट की गई है"।
